课程背景：
数字智能时代，业务与数据的界限逐渐模糊。所有业务的数字化、所有数据的商业化是现代企业取得成功的关键步骤。业务与财务的有效结合，结合先进的信息技术，可以多角度深入分析，强调判断能力和精确计算能力。
首先，将数字转换为数据，然后将数据转换为信息。这些信息对于决策者来说是非常有价值的资源。数据不仅揭示了公司的业务性质，还揭示了潜在的管理问题和风险。这提出了几个关键问题：
1、什么样的财务运营分析可以帮助企业及时发现问题、解决问题？
2、什么样的财务分析可以让投资者有足够的远见，未雨绸缪？
掌握企业经营数据，进行深入的财务分析，洞察数据背后的经营信息，是每个管理者必须考虑的问题，也是管理者必备的技能。
“控制使你坚强，失去控制使你软弱，缺乏控制使你混乱。” —— 内控意识淡薄、风险管理机制不完善，直接影响企业的运营效率。如何避免企业因财务问题而陷入困境？如何将创新的成本管理思维融入到公司战略、管理和执行的各个方面？构建以风险为导向的内部控制和全面预算管理体系显得尤为重要。
本课程旨在培养学员的财务思维和财务意识，增强经营风险意识，强化财务管理能力。通过加强现金流管理、提高资本运作效率，降本增效，综合运用财务报表和运营数据，从业务和财务角度准确分析企业的实际经营状况。本课程将帮助学员掌握分析要点，准确识别企业问题，为决策者和投资者提供坚实的决策支持。了解运营、规划策略并做出决策。本课程将使财务管理成为促进企业价值提升的有力工具。
课程优势：
1. 学习如何利用科学的数据进行决策判断，准确分析企业运营的本质，做出更明智的商业决策。
2、学习如何深入业务并赋能，实现财务与业务深度融合，提升整体管理效率。
3.通过案例分析和模型工具的应用，学习如何识别和管理企业运营中的各种风险，包括现金流风险和内控风险，确保企业稳定运营。
4.掌握财务运行分析技能，使学生能够从微观和宏观层面深入分析公司的财务状况，发现潜在问题并制定相应的改进措施。
课程时长：2天，6小时/天
课程对象：投资者、中高层管理干部、财务管理人员、财务人员
课程模型：
课程大纲
第1 部分：拓宽全球视野以支持业务决策
第一讲：用数据说话，支撑业务
进口：企业利润增长模型
讨论：收入增长的轻松性与成本降低的容易程度？
模型工具预测：收入与成本预测对利润的影响
互动环节的启示：拓宽全球视野，支持商业决策
1.根据科学数据做出决策
2.数据分析企业运营本质
3、重视多角度判断和精准计算
互动环节的启示：用数据说话——从产融结合管理的角度
1、金融深入业务，为业务赋能
2.业务探索和财务为管理加分
3. 财务和商业信息合二为一
第二讲：金融转型面临的挑战及转型思路
一、金融转型面临的四大挑战
挑战一：信息系统不统一，缺乏及时、科学、有效的运营分析
挑战2：业务和财务差异、沟通困难
挑战三：财务参与业务较少，理解不深入
挑战四：财务参与管理决策的程度低
案例：财务不懂业务造成的“尴尬”局面
2、解决金融人问题和困惑的四个思路
1、从顶层设计入手，建立良好的产融结合平台
2. 改变您的工作方式并成为业务合作伙伴
3、了解业务属性，把握关键需求
4、突破财务思维，站得更高看得更清楚
案例：如何抓住业务部门关键需求，为业务赋能
第二部分：深谙业务，防范操作风险
第一讲：财务运行分析技巧
一、财务运营分析的“两大工具”
法器一：“显微镜法”
——深入层层，追问一切根源
工具：五个为什么分析
案例：企业利润为何下降？
案例：库存库存分析反映的实际管理问题
案例总结：PDCA四步闭环管理财务运营分析
思维启示：从结构优化到范式转变，突破常规金融思维模式
思考启示：财务运营分析能从不同维度反映什么样的实际管理问题？
思考：企业保持低库存的好处与高库存的风险
模型工具展示应用：库存计算分析模型解决企业管理问题
法宝二：登高望远的“望远镜法”
—— 比较行业财务价值，找到自己的差距
对标管理的“灵魂三问”
问：行业基准数据从哪里来？
问题2：基准测试时需要注意哪些问题？
问题3：基准测试的效果是什么？
案例：通过数据对标分析激励员工
案例：某知名企业对标方法的应用—— 对标管理示意图
2.跳出金融的视野，看公司，了解行业盈利模式
1）巴菲特的选股理论
2）从ROE角度看业务
3）杜邦分析拆解三种商业模式
4）杜邦分析的四大核心指标
5）易于理解的IRR（内部投资收益率）
案例：某公司一反常态，突破传统财务思维
3、运用波特五力分析模型，从行业的五个角度看企业
1) 来自潜在/新进入者的威胁
2）买家的议价能力
3）替代品的威胁
4）供应商的议价能力
5）行业竞争对手实力
案例：通过波特五力模型分析企业战略投资风险
案例：企业定价策略背后的逻辑
模型工具讲解与应用：成本、利润、盈亏平衡点的计算与分析
—— 盈亏平衡点销量、保罗盈利点销量、边际贡献率
第二讲：透过财务数据的表象，看透企业运营的本质
一、财务分析的现象与本质
1.货币计量报表不能反映非财务信息
2、警惕财务指标表象背后的幻象
2. 财务分析的量变和质变
1、企业由盛转衰的五个信号
2、从量变到质变的四种财务分析启示
案例：如何发现企业由盛转衰的蛛丝马迹
第三讲：现金流资本风险管理
1、经营活动获得的现金流是企业的基础
1、经营活动（企业造血）
2、投资活动（企业置换）
3、融资活动（企业输血）
2、企业现金流八种情况分析
3、企业资金链断裂的五个核心原因
1、经营现金流不足
2、固定资产投资过多
3、库存过多，销售缓慢
4、应收账款逾期过多
5、短期借款过多
案例：上市公司资金链断裂的前因后果
4、资金规划与管理
1. 十项日常经营管理行为
案例：做基金管理的“指挥员”而不是“消防员”
案例：警惕产融资金管理严重脱节
2、三大中长期经营规划措施
—— 现金为王+补充投资+未雨绸缪
管理工具展示：资金预测管理驾驶舱
案例：如何成为企业资金链的“守护圣人”
第三讲：企业内部控制风险管理
1、内部控制风险管理的五个目标
1、合规目标：经营管理、财务管理合法合规；
2、安全目标：确保资金、资产、生产安全
3、运营目标：提高运营效率和效益
4、报告目标：保证财务报告真实准确、信息完整
5、战略目标：推动企业实现发展战略
案例：金税第四期下的合法合规管理与税务风险规避
案例：上市公司财务报告造假引发蝴蝶效应
2、各业务环节内部控制要点（案例分析）
讨论：企业“跑”“冒”“低”“漏”乱象有哪些？
讨论：如何揭示“查”、“记”、“勤”、“变”的尚方剑
1.物料及库存管理
2、采购链接
3. 进出、分配环节
4.库存链接
5.合同管理环节
6.生产/制造环节
7. 发票流程的合规性和合法性
8. 领取及支票盖章
9. 费用和报销的合规性和合法性
10、佣金支付、贪污贿赂法律风险管理
11、销售舞弊及内控防范
12、应收账款管理及催收技术
案例：采购管理漏洞给企业造成巨大经济损失
案例：一起因合同管理引发的乌龙事件，最终闹上法庭。
案例：某大型企业合同管理详细亮点模板
案例：发票管理给企业带来沉重成本
案例：制造/物料管理引发的漏洞管理
第四讲：全面预算成本管理（企业走向“先战略、后控制”耦合管理时代）
2、“事后控制”——成本控制：注重执行阶段的成本控制
案例：通过企业预算对成本进行全流程管理
案例：某公司的营销方案——原来能做到这一点
—— 操作人力/支持人力/管理人力
——人工成本控制的五种方法
人力成本控制三要素：标准+制度+流程
3、成本控制的本质是“全过程控制和优化过程”
细节：精细化管理
—— 成本控制并不是越低越好。要把握适度的原则。
——除了看得见的之外，还有三种看不见的成本控制
孙艺文老师，理财实战专家
20年企业财务管理实践经验
CFA/注册税务师/会计师/审计师/经济师
当前位置：小米生态链| （智能清洁业务线）CFO
曾任职务：瑞贸通集团（A股股票代码：600180）|财务总监
曾任职务：中瑞控股集团|财务总监
原：壳牌集团|财务总监
01-企业融资大师：负责过三轮股权融资43亿、银行信贷13亿、供应链金融8亿，体现了他在资本运作和资金管理方面的专业能力。
02-他是企业财务管理领域的领军人物：为初米科技、富雷创新科技、小侨科技等企业搭建了从0到1的财务管理体系。
03-做企事业单位合作的能工巧匠：长期与投资者+政府机构保持良好关系，合理合法运用相关政策，成功为企业获取实质利益（涉案金额：近3亿）
04-企业金融系列培训专家：曾为中化集团、蒙牛集团、美团点评、花旗银行、西域MRO、Linker集团等公司提供培训，累计教授课程400+门。
专业领域：非财务、财务战略规划、全面预算管控、风险控制、成本管理等。
孙艺文老师拥有20年企业财务实践经验，在企业全面成本预算、风险控制管理、企业IPO项目财务管理、企业投融资、海外金融等全方位财务管理方面拥有丰富的经验。他还善于管理与投资者、政府、金融机构、供应商和分销渠道的关系，为企业创造良好的外部环境和合作机会。他是一位能够为企业带来实质性财务改善和价值增长的高级财务官。管理专家。
—— 在小米生态链智能清洁业务线任职期间——
IPO上市方面：作为总负责人，全面主导公司上市进程，合理规划三年财务报表，帮助保证公司以较好的估值IPO，并获得高额募集资金（金额涉及金额：总计近100亿元））
在企业专业会计管理方面：按照国家财税法规，建立财务会计制度并组织各项税务筹划和核算，在合理合法的条件下，帮助企业在发展阶段实现“优”税费。 （所得税减征15%合理合法）
公司财务管理方面：负责公司财务预决算管理制度的建立、健全和实施，定期进行财务结算，及时反映公司整体经营状况和财务报表分析及优化经营管理，帮助实现财务成功合理合规“0”风险同时降低企业运营成本20%以上
投资者及政府关系管理方面：负责企业投资者关系管理（投资者联络、路演、投前尽职调查、投资协议及交付、投后管理等），协调公司与政府的关系银行、税务、工商等部门完善合作流程；成功为企业争取各类减免、退税、奖励资金3000万元以上；
——在瑞贸通供应链管理有限公司任职期间——
全面预算管理方面：全面分析和监督企业、各业务单元、子公司的财务和经营状况，充分发挥财务分析功能，建立统一流程监督财务数据的合理性，分析整体财务状况，为经营决策提供指导。辅助效果（滚动预算周期缩短一半，月度经营分析报告出具时间由10天缩短至4天，月度经营预测准确度误差不超过+/-3%）
企业风险管理+税务管理方面：按照相关政策要求，全面落实企业财务风险控制计划，完成专项内部审核，有效控制经营风险；同时，根据集团具体情况，在合规的前提下提出税收筹划建议并负责督促落实，连续两年实现退税2000万，追回税收损失10%严峻税务监管环境下的亿元；
资金管理方面：九星星资金管理系统成功上线，并与SAP互联。管理境内外普通账户480个，统计核查保证金账户152个，每月处理收付款9000余笔；月均支付超过3000笔业务支付直接支付率达40%，在大量人工支付的情况下，支付准确率接近100%，大大提高了企业资金管理效率；
——在壳牌（中国）有限公司任职期间——
在企业内部合规方面：牵头重组公司资本运营部门与其亚太地区服务公司之间的费用结算机制，增加其透明度和公平性，有效降低企业所得税费用10%。合理、合法的方式；
企业投融资方面：负责大型企业投资项目，独立完成投融资分析+可行性分析+风险评估报告，为项目推进保驾护航，顺利完成近亿美元实施的投融资项目，并提供资金为其退出铺平道路。
部分教学案例：
序列号
公司名称
课程名称
时期
1
招商银行（江苏省分行）
《财务报表分析及风险评估》
8 期
2
中国工商银行（河南省分行）
《财务报表分析及风险评估》
第4期
3
中国银行(上海分行)
《财务报表分析及风险评估》
第4期
4
常山农村商业银行
《财务报表分析及风险评估》
第4期
5
浙江民泰银行
《财务报表分析及风险评估》
10 期
6
华茂银行
《财务报表分析及风险评估》
10 期
7
苏州银行
《财务报表分析及风险评估》
第4期
8
上海交通大学MBA中心
《财务战略管理》
20 期
9
郑州大学MBA讲座
《企业金融管理》
20 期
10
河南兴港投资集团
《财务决策与报表分析》
10 期
11
卫华集团
《海外财务管理与外汇管理》
10 期
12
蒙牛集团
《预算与商业分析建模》
10 期
13
同程旅游集团
《财务精益管理》
10 期
14
三一集团
《财务战略管理》
5 个问题
15
安克创新
《跨境电商财务及海外资金池》
5 个问题
16
双胞胎组
《财务经营与决策》
5 个问题
17 号
北京地铁集团
《财务预算》
7 期
18
广西交通投资集团
《投资管理评估及风险管理》
5 个问题
19 号
滴滴集团
《财务经营预测与分析》
第3期
20
中化集团
《内部审计与合同管理》
第3期
主要课程：
《财报解码：战略视角下的高级财务分析》
《财税融合：企业经营全景财务管理课程》
《利润加速器：成本优化与盈利增长策略》
《财智通：非财务人员的财务管理》
《全球航迹：中国企业出海财务管理与实践之道》
《预算智慧：全景预算管理与控制工作坊》
教学风格：
专注研究：20年深入工作经验，能够对企业经营中面临的财务困难和问题提供建设性意见和改进；
以提高为目的：课程内容简单易懂，思路清晰，基本工具可以立即使用，通过使用可以提高工作效率。
曾服务过的部分企业：
中国银行（上海分行）、中国工商银行（河南省分行）、招商银行（江苏省分行）、农村商业银行（常山分行）、花旗银行、苏州银行、浙江民泰银行、华茂银行、中化集团、蒙牛集团、美团点评、滴滴集团、三一重工集团、卫华集团、双城集团、同城旅游集团、协鑫集团、广西交投集团、首旅集团、百联集团、天津置业集团、重庆建工集团、江苏国际信托有限公司、浙江能源集团、粤投集团、江西正邦集团、河南兴港投资集团、工业互联网集团-振坤兴、西域MRO、Linker集团、SHEIN（跨境电商业务）、Anker Innovation、奥森、葆婴（新锐消费品）、住米科技、Usmile、Ulike、TYMO等
部分教学评价：
孙老师的《财务管理》课程让我受益匪浅。课程内容全面深入，涵盖了从基本财务概念到复杂的财务分析工具，让我对公司的财务健康状况和资本运作有了更系统的了解。特别是，我在理解财务报表、现金流管理、预算和投资评估方面获得了宝贵的知识和实践技能。
—— 滴滴集团曾经理
通过参加本次《全面预算管理》培训，孙老师的教学水平和专业知识给我留下了深刻的印象。孙老师不仅对预算管理的理论和实践有深入的了解，而且能够将复杂的概念简洁明了地解释清楚，让我们能够快速理解并运用到实际工作中。另外，老师非常重视培训的互动性，经常鼓励我们提出问题并给出详细的解答，这大大增强了学习效果。通过这次培训，我不仅提高了自己在预算管理方面的专业技能，也对自己今后的工作有了信心。
—— 双城集团张总监
参加孙老师的《战略管理与财务管理》培训课程是一次非常宝贵的学习经历。孙先生在战略和财务管理领域拥有深厚的专业知识。他的讲解清晰，能够用实际案例生动地展示复杂的理论。课程中不仅详细介绍了战略管理的框架和财务管理的关键技术，而且特别强调了两者之间的联系和互动，使我们能够更全面地了解企业运营的各个方面。孙老师的教学风格非常友善，鼓励提问。他总是耐心地回答每一个问题，并提供额外的资源和建议，帮助我们深入理解难点。还设计了小组讨论和案例分析环节，促进学生之间的交流和思考，增强实践能力。通过这次培训，我不仅掌握了战略管理和财务管理的核心技能，还学会了如何理论与实践相结合，为解决实际问题提供了有力的工具。
—— 广西交通投资集团刘总经理
参加孙老师关于财务报表分析和风险管理的培训，让我深受启发。孙老师对各行业的企业财务细节和风险控制都有深入的了解，讲解既系统又具体。通过大量的银行实际案例，对财务报表的关键指标和风险管理的实际应用进行详细分析，使复杂的概念变得易于理解和操作。他的课程内容丰富，不仅涵盖理论知识，还注重实践技能的培养，特别是提供了许多关于如何识别和应对潜在风险的实用策略和工具。
—— 交通银行上海分行李副总经理
用户评论
心悸╰つ
财税一体化，听起来就很专业！这课程能帮企业全面掌握财务管理，太棒了！
有5位网友表示赞同！
最迷人的危险
企业运营全景财务管理，这个课程涵盖范围很广，值得关注一下！
有12位网友表示赞同！
滴在键盘上的泪
财税一体化，对企业来说真的很重要，学习一下肯定能提高管理效率。
有10位网友表示赞同！
尘埃落定
这个课程不错，能帮助企业更好地进行财务管理，提高运营效率。
有16位网友表示赞同！
弃我者亡
财税一体化课程，看来很有用，想了解一下具体的课程内容。
有9位网友表示赞同！
莫阑珊
全景财务管理，太吸引人了，期待能学习到更多实用的知识。
有8位网友表示赞同！
致命伤
这个课程对企业财务管理的提升很有帮助，强烈推荐。
有15位网友表示赞同！
〆mè村姑
财税一体化，学习这个课程，让企业财务管理更轻松便捷。
有19位网友表示赞同！
惯例
课程内容很丰富，希望能学到更多关于财务管理的知识。
有7位网友表示赞同！
长裙绿衣
财税一体化，这个概念挺新的，期待课程能带来新思路。
有13位网友表示赞同！
予之欢颜
全景财务管理，看来课程内容很全面，值得深入了解。
有20位网友表示赞同！
七夏i
财税一体化课程，学习后能更好地管理企业财务，提高效率。
有18位网友表示赞同！
疲倦了
这个课程很实用，能帮助企业更好地进行财务管理和运营。
有11位网友表示赞同！
仰望幸福
对财税一体化很感兴趣，希望课程能讲解得更深入一些。
有16位网友表示赞同！
放血
财税一体化，对企业来说很有必要，值得学习一下。
有19位网友表示赞同！
浅嫣婉语
全景财务管理，这个课程对财务管理人员很有帮助。
有19位网友表示赞同！
请在乎我１秒
期待课程能带来更多实用的财务管理技巧。
有10位网友表示赞同！
开心的笨小孩
财税一体化课程，学习后能更好地掌握财务管理知识。
有10位网友表示赞同！
走过海棠暮
课程内容很全面，能帮助企业更好地进行财务管理。
有5位网友表示赞同！
虚伪了的真心
财税一体化，这个课程很有吸引力，值得学习。
有20位网友表示赞同！
代价是折磨╳
全景财务管理，这个课程能帮助企业全面提升财务管理水平。
有18位网友表示赞同！