1、税务合规工作

首先，我们需要重点做好税务合规工作，包括税务登记、注销、境外金融账户相关的税务会计，以及各国的纳税申报、纳税和完税证明等。专项工作还包括国别报告和同期文件的准备，以及与境外税务机关和中介机构的对接，以及涉税档案的管理。

2. 境外税务风险管理

其次，要注重海外税务风险管理，包括应对海外税务稽查、处理税收协定争议、税务稽查时与税务机关的对接等。

3、税务筹划与管理

三是税务筹划和管理，包括利用境外税收优惠、境外所得税抵免、境外关联交易转让定价相关事宜的管理等。

4、业务支持

第四，税务业务相关的支持，包括合同审查、结构安排、新市场、新投资、新交易、新模式的税务影响分析，包括交易层面的预扣税计算。

5、集团税控

最后，集团税控包括制定税务系统流程手册、建设海外税务支持案例库、对海外税务进行整体分析。

海外税务管理面临多重挑战，包括适应不同国家税制和国际税收协定以及总部国税制等。主要管理难点包括总部管控复杂、海外税务人才短缺、海外法规研究不足、缺乏数字化支撑等。那么如何进行有效的海外税务管理呢？

1、管理目标

首先，要明确管理目标。是追求效率和合规，还是更注重价值？这将决定整个管理体系的定位。

2、管理模式

其次，需要选择合适的管理模式，是集中管控、分散管控，还是介于两者之间的模式。这涉及到组织架构的设计以及部门之间的协作。

3、管理工具

最后，要选择合适的管理方法，包括制度、流程、是否需要数字化系统的支持才能实现有效的管理。

在规划管理体系的基础上，还需要进行税务筹划。现阶段，海外机构与总部需要明确分工。境外机构负责提供当地税收优惠信息，并负责执行这些优惠政策。总部需要掌握这些信息，了解政策的效果，并牵头管理外国所得税抵免和全球转让定价政策。

在业务的税务支持层面，境外机构需要提供相关信息和数据，可能需要对一般事项进行测算。总部负责牵头重大事项的税收影响分析。在集团层面的税控方面，境外机构主要负责实施和信息提供。总部要牵头制定制度和流程，建设境外纳税支撑案例库，开展境外纳税统计分析。

中国企业走出去的税务管理是一项复杂而重要的工作，需要全方位的管理和规划。通过在税务筹划阶段明确管理目标、选择合适的管理模式和手段、合理分工，企业可以更好地应对海外税务挑战，确保稳健经营。