在全球范围内，数字化转型正在以前所未有的速度重塑各行各业，特别是在税收领域。这一趋势正在改变政府征税方式和企业财税管理。数字化不仅提高了税收系统的效率和透明度，还增强了政府监管经济活动的能力。在中国，这种变化尤其引人注目，特别是通过金税工程的实施。金税工程自1994年启动以来，已成为中国税收现代化的核心。

金税工程的最新阶段，即第四期金税，标志着“数治税”的全面实施，对企业经营模式和国家税收管理产生了深刻影响。那么，在这样的环境下，企业该如何进行财税数字化智能化升级呢？这是一个迫切需要回答的问题。

近日，由北大创新评论与百网云联合举办的2024数字商务创新论坛，成为业界观察中国数字税务发展趋势的重要窗口。论坛上，Dataman专访了百网云CEO杨正道，共同探讨行业财税融合的发展趋势，分享百网云的实践经验。

金税四期，开启“以数治税”时代

在讨论财税数字化智能化发展趋势时，有一个话题绕不开，那就是“金税工程”。

作为我国税收体系现代化的核心工程，金税工程自1994年启动以来，经历了四个发展阶段。从金税一期的基础设施建设到四期的智能化税收管理金税，金税工程持续推动我国税务管理数字化、智能化转型。接下来，我们简要回顾不同时期金税工程的进展和局限性，观察财税的演变方向。

金税第一阶段（1994年-2001年）主要以电子税务系统建设为主，目的是实现税务信息化的起步，包括税务数据库和网络基础设施的建设。现阶段取得的成绩主要体现在提高税务工作效率和数据处理能力上，但也存在系统集成度低、数据资源共享有限等问题。

金税第二阶段（2004-2012年）重点强化税务系统功能、扩大覆盖面，引进电子税务局和电子发票系统。这一阶段显着提升了税务机关的服务能力和管理水平，使税收政策执行更加精准有效。然而，随着电子商务的兴起，传统税务系统面临着新的挑战，例如跨境税务管理和在线交易监控。

金税第三阶段（2013-2018年）重点提高税务系统智能化、自动化水平，引入大数据分析和云计算技术。通过深化信息化应用，金税三期有效提升了税务合规和风险管理能力，但对数据安全和隐私保护的要求也随之提高。

进入金税第四阶段（2019年至今），本阶段标志着“数治税”理念的全面落实，重点利用大数据和人工智能技术，进一步提高征税的精细化和科学性。税务管理。金税第四阶段的目标是通过“放管服”改革，实现税收管理更加高效、税收服务更加优质。

与前三期相比，金税第四期的显着特点包括：实现数据共享和跨部门协作，通过建立统一的数据中心，实现税务、海关、工商等部门之间的数据共享。税务数据平台。既提高了政策执行的一致性，又加强了税基的监控和税收征管的全面性；更好的风险管理。利用大数据分析，金税四期可以更准确地识别税务风险和异常交易，提高反避税和反洗钱能力；智能服务和业务合规能力。该系统推动了智能问答、自动审核系统的应用，在降低纳税人合规成本的同时，提高了税务机关的工作效率。

对于企业来说，第四期金税既带来了挑战，也带来了机遇。

一方面，金税第四阶段的“数字纳税”战略通过加强数据的整合和应用，对企业税务合规、审计和报税流程提出了更加严格的税务合规要求。

例如，随着数据变得更加透明和实时，企业需要更加关注内部控制和数据质量，以优化内部管理流程。

另一方面，数字化转型为优化财税管理、提高透明度、增强决策支持能力提供了机会。企业通过部署先进的数字化财税系统，可以更好地整合内部资源，提高财税处理的自动化水平。

从交易数字化到业财税一体化，企业的进阶之路

全面推进“数管税”，我国税收现代化迈出了坚实步伐，也为企业转型升级带来了新机遇。

那么，为了跟上财税的最新发展，企业应该怎样做呢？具体而言，以下三个方面尤为重要：

以电子发票为起点，可以实现企业交易全流程的数字化。

电子发票的引入是整个交易流程数字化的重要一步。它不仅优化了发票处理流程，还为整个交易周期的数字化铺平了道路。电子发票通过电子处理实现发票的即时生成、发送、存储和管理，大大提高了企业的财务效率和透明度。

电子发票消除了传统纸质发票处理中的人力和物力成本，并降低了错误率。通过与企业财务系统直接集成，电子发票可以实时更新交易数据，加快财务报告的准备和纳税申报流程。此外，电子发票更方便追踪验证，有助于加强对假发票和逃税行为的监控。

在交易数字化的基础上，实现行业财税一体化。

行业财税一体化是指将企业内部业务流程、财务管理、纳税申报等紧密结合，实现数据流、资金流、业务流全面融合的策略。这种集成模型可以提高公司的运营效率、降低合规风险并优化财务决策。

行业财税一体化利用自动化和数字化，使业务活动和财务记录之间的数据转换更加即时和准确。这种无缝的数据流减少了人为错误，加快了财务报告和纳税申报表的处理时间，使企业能够更快地响应市场变化并调整策略。此外，集成系统通过集中管理数据，提高财务透明度，为税务筹划提供实时、全面的信息支持，帮助企业发现潜在的节税机会，规避税务违法风险。

此外，产财税一体化还可以提高决策质量。通过对财务和税务数据的深入分析，企业管理层可以获得更全面的业务视角，制定更有效的财务和经营策略，在激烈的市场竞争中脱颖而出。这种模式不仅提高了公司内部管理效率，也增强了公司的市场适应能力和整体竞争力。

数字化整个供应链，构建数字化业务网络。

供应链全面数字化是指通过信息技术对供应链从原材料采购、产品生产、仓储物流到销售、客户服务等各个环节进行数字化管理。这一过程涉及广泛的数据收集、处理和分析，旨在提高供应链的透明度、效率和灵活性。供应链全面数字化的好处包括降低成本、优化库存、缩短交货时间和提高客户满意度。

从电子发票到行业财税一体化，再到供应链全面数字化，每一步都是企业数字化、智能化转型的重要组成部分。

当然，企业财税数字化、智能化转型不可能仅靠企业自身来完成。它还需要优秀的技术产品供应商作为其“黄金合作伙伴”。那么，优秀的财税数字情报服务商应该提供哪些服务、具备哪些特点呢？接下来我们以百网云为例进行分析。

百网云通过财税数字化解决方案，帮助企业实现财、商、税的无缝连接和深度融合。这个过程首先从电子账单的合规管理开始。百网云提供的电子发票服务不仅保证了票据的合法性和安全性，还通过自动化工具显着提高了票据处理效率。

在智能财税管理方面，百网云利用人工智能技术实现财务数据处理自动化，让企业快速、准确地完成财务报表和纳税申报，大大提高了财务工作的效率和质量。同时，智能风控服务帮助企业识别和化解潜在的财务风险，提升企业风险管理能力。

此外，百网云智能供应链协作解决方案进一步将财务管理延伸至整个供应链，通过数字化手段提高供应链的透明度和协作效率，优化企业采购、库存和物流管理。

总体而言，百网云财税业务通过一系列创新技术和服务，帮助企业构建高效、透明、智能的财务管理体系，不仅提高了企业的运营效率，也为企业的长远发展和市场做出了贡献。竞争力提供坚实支撑。

接下来我们来看一个具体的客户案例。

首都钢铁集团公司（以下简称“首钢集团”）是中国规模最大、最具影响力的大型钢铁企业之一。在财税数字化方面，首钢集团面临的主要痛点是传统的财务管理模式——“簿记员”模式已经不能满足现代企业管理的需要。为了实现向“价值架构师”的转型，集团需要一个高效、自动化的财务管理系统来支持这一变革。

为了解决这一挑战，百网云为首钢集团定制开发了全新的增值税发票管理系统。该系统采用数字化、自动化技术，全面覆盖首钢集团购销项目的整个申请流程，从根本上提高了发票管理的效率和准确性。此外，百网云解决方案通过建立以财务共享为核心的集团统一管控体系，保证集团与下属单位之间的流程互联和数据集成，满足从基层到各级的运营和监管需求。到顶部。

新财务平台不仅重组了发票管理、应收应付业务管理、税务风险管理等关键业务环节，还实现了会计核算的标准化、自动化。此次转型极大提升了财务工作的能源效率，让首钢集团财务团队将更多精力转向资源优化、战略规划支持等高价值活动，从而真正提升财务价值创造和管控支撑能力。

终于熬到财税数字化企业的春天——数据资产化、要素化

在本次论坛上，杨正道提出了一个观点：——数据资本化是财税人期待已久的“春天”。

数据资本化对财税业务产生深远影响。它不仅改变了财税数据的管理方式，还大大提高了财税决策的效率和准确性，并对财税系统产生了多方面的影响。

例如，数据资本化使企业能够通过高精度的数据分析进行税务规划和风险管理。传统上，税务筹划和合规往往依赖于历史数据和经验判断，而数据资产化提供了分析实时数据的能力。企业可以实时监控自身税务状况，并及时调整策略，以应对税法变化或经营环境波动。

数据资产化增强了预算控制和成本管理的准确性。通过分析实时数据，企业可以更有效地监控和控制成本，及时调整预算分配。数据资本化还允许企业进行成本预测和趋势分析，帮助企业通过预测模型识别潜在的成本节约机会。这种精细的成本控制和预算管理有助于企业在竞争激烈的市场中保持灵活性和盈利能力。

目前，不少财税公司正在布局数据资产化相关业务。以百网云为例。百网云通过先进的数据分析工具，提供深入的业务洞察，支持企业精准决策税务和财务策略，从而优化资源配置和市场响应速度。百网云还推动数据驱动的业务创新，帮助企业开发新的商业模式和服务，增强客户粘性和满意度。此外，百网云通过完善的安全措施确保数据安全合规，保护企业数据，降低风险。通过这些综合服务，百网云帮助企业提高整体运营效率和市场竞争力，实现财税数字化转型。

大模型，财税智能化的绝佳载体

让财税数字化更进一步，就是财税智能化。随着大模型技术的发展和应用，财税情报有了更强大的工具。大模型技术的引入具有广阔的应用前景。

在本次论坛上，百网云推出了大业务合规模型。

徐岩，百网云首席顾问兼咨询解决方案总经理

百网云的大型企业运营合规模型在智能合规发票、供应链风险管理等多个业务场景中具有重要的应用价值。

例如，该模型通过整合发票数据、报关数据和行业大数据，构建全面的数据视图，让企业在更广阔的数据背景下查看自己的运营和财务活动。该方法不仅提高了数据利用效率，也提高了风险识别的准确性。

在具体应用中，该模型特别强调发票管理和供应链协作的风险分析。通过对发票数据的深度挖掘，该模型可以识别违规的发票行为和潜在的税务风险，从而在问题发生之前为企业提供预警。同时，该模型还可以分析供应链中的数据流向，识别供应商不稳定或市场波动带来的风险点，支持企业在供应链管理方面做出更合理的战略调整。

这些应用场景不仅展示了大模型在实际运营中的高效实用，也体现了百网云技术帮助企业实现风险防范和业务优化的强大能力。