走上正轨后，就会开始标准化运营，账目也会标准化。如果你这个时候加入他们的公司，整理这些乱七八糟的账目可能是你的首要任务。

如果你刚刚接手业务，面对这些乱七八糟的账目，如果没有头绪，肯定会头晕目眩，什么都不会对，甚至不会。

不要惊慌，这是一份会计指南。如果你按照这个思路，一定能够理清杂乱的账目。这个想法分为4步。让我们一步一步来。

第一步：收集所有能收集到的资料

首先，收集公司现有的所有会计凭证、文件、报表。这里请注意，银行对账单文件可以在银行打印。这是检查银行账户以及合同信息的关键信息。发票信息、仓单、出库单据等，都是重要的材料。如果财务部门没有，可以与业务部门沟通，先复印或借用，为后续核算准备充足的材料。

第二步：对公司各项资产负债逐项核实

这一步需要很长时间，也是重点补贴，因为公司账目混乱的原因是资产负债不准确。

当开始这样做时，最好设定一个统一的时间点。该月的第一天是最好的。如果没有，也可以使用向后的方法计算到该月的第一天。以下是需要验证的一些主要项目。

1. 现金

与出纳一起清点公司现金，并与现金日记帐和财务报表中的数据核对。如果有差异，请找出原因。如果一时找不到原因，先记录结果和差异，准备《现金盘点表》，并盘点人的签名，作为后续调整的依据。

2、银行存款

去银行打印对账单，先查看每个月的银行余额，核对余额。如有差异，必须查明原因，并编制余额调节表。

如果流水金额不大，可以通过账户内的银行存款明细查询流水情况。

3、实物资产盘点

对公司库存进行全面盘点，将盘点结果与仓库台账、财务账套数据进行核对，记录差异，并查找原因。

对公司固定资产进行全面盘点。对于财务系统中缺失的固定资产，输入固定资产卡。同时，为固定资产贴上资产标签，方便以后的盘点工作。

这里需要注意的是，固定资产必须用发票记录。如果没有发票，则计提的折旧不能在税前扣除，必须在结算时进行调整。

4、应收应付款项的核对

准备应收账款和应付账款报表。不要将声明直接提供给客户或供应商。而是先将报表交给销售部门和采购部门。他们会先检查一下。他们检查后，会将其发送给客户或供应商。供应商。

如果客户或供应商的答复不一致，应会同业务部门与对方进行详细的对账，找出差异的原因，落实准确的数据。

5.检查纳税申报信息

在纳税申报系统中查看企业的申报状态，并根据之前已知的情况评估纳税信息，看纳税是否准确。如果不准确，应查明原因并进行调整。

第三步：根据核实情况，做出账务调整方案

以上核对需要相关人员签字确认，因为会涉及到后续的会计处理，而在会计处理过程中，可能会出现一些损失、利润、坏账等，这些都直接关系到关系公司利益，必须经过多方确认。

根据这些材料，我们会制定调整计划。根据调整的项目和金额，我们看看公司的制度是否有这方面的规定。如果有，我们会报系统审核通过后再进行调整。

第四步：完善财务制度和流程，规范公司财务管理

在记账过程中，必须充分了解公司的情况。在此基础上，需要制定适合公司情况的财务制度、流程和文件，并在公司内部进行培训，让每个人都能按照规范的程序进行操作，财务方面也遵循规范的会计实务。