国家税务总局深入开展2024年“便民办税春风行动”

为深入贯彻党的二十大精神，认真落实中央经济工作会议和全国两会部署，巩固扩大税务系统主题教育成果，更好服务为统筹经济社会发展，今日，国家税务总局发布《关于开展2024年“便民办税春风行动”的意见》（以下简称《意见》），以“不断提高效率，为人民办实事”为主题，围绕“得一高效办事”，持续开展“便民办税春风行动”，整合四方面惠民利民。企业服务举措将进一步提高纳税人的获得感和满意度。

据了解，税务部门自2023年起优化升级纳税服务申诉解决机制，成立省两级纳税服务申诉分析处理联席会议办公室，成立“总局协调办公室”。 “省局负责、上下联动、分级负责”的解决税费服务需求的工作格局。综合利用“互联网+稽查”、12366纳税服务热线等渠道数据资源，对诉求进行全面采集、深入分析、及时解决、评估核实，立足纳税人、纳税人视角，进一步巩固诉求。 “便民办税春风行动”“服务措施创新升级的基础”。

2024年“便税春风行动”以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，强化主动服务纳税人和纳税人的意识，强化科技支撑和数字赋能，着力提升税收征管效率，进一步加强税费征管。服务的可及性、平衡性和准确性。《意见》 围绕“进一步夯实纳税服务供给基础”、“进一步提高纳税服务需求响应能力”、“进一步加强纳税服务数字化赋能”、“进一步推进纳税服务创新”四个方面《办法》，将统筹推出一系列服务措施。

在“进一步夯实纳税服务供给基础”方面，重点丰富纳税服务多元化供给，从“优化纳税业务办理渠道”、“优化纳税信用评估”、“优化涉税专业”入手。 “服务管理”全面推出推动全国统一标准化电子税务局上线、优化自然人电子税务局、帮助新设立经营主体尽早提高信用水平、提高年度信用水平等措施。 A级纳税人税收抵免起始分，将夯实纳税服务供给基础，推动一些重点事项的办理。整体体验有所改善。

在“进一步提高纳税服务需求响应”方面，重点关注涉税高频热点需求。在“完善需求解决机制”有效回应纳税人、缴费人诉求的同时，我们以“增强解决疑难问题的有效性”为重点，进一步紧密结合企业群众的实际需求，分类实施有针对性的政策，努力清理税费堵点，推出并扩大综合所得优先退税和个人所得税汇算清缴范围，编制支持制造业发展税收优惠政策指引，实施举办纳税人“开业第一课”活动，将提高涉税涉费诉求的解决效率。

在“进一步加强税费服务数字化赋能”方面，我们将重点深化税费大数据应用，通过“推动数据赋能”，推动纳税流程优化、数据简化、成本降低。互联互通共享”和“加强数字化技术运用”，推出依托部门间数据共享完善大病医疗专项附加扣除信息预填功能，优化“一站式”申报功能个人养老金税前扣除自然人电子税务局手机税前扣除、加快铁路、民航发票电子化改革等措施，切实落实提高办税服务水平。

在“进一步推动纳税服务方式创新”方面，创新升级“跨域办理”、“跨境办理”、“批量办理”、“一窗办理”等综合服务场景，推动偏远地区跨地区涉税事项在线申报。丰富“税路通”跨境服务品牌知识产品，优化涉税专业服务机构及其从业人员在电子税务局的税务代理功能，持续优化“一窗办理”加强不动产登记和税收工作，推进税收改革。免费服务升级。

《意见》号文件要求，各地税务机关要进一步提高政治站位，税务干部要主动增强“领先一步”服务意识，认真履行职责，做纳税人的全心全意服务者，努力做好纳税人的服务工作。高水平优化税收。税务服务取得新突破，为高质量推进中国式现代税务实践作出贡献。

国家税务总局税务服务司相关负责人介绍，今年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”目标任务的关键一年。 -年度计划”。税务部门将深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，认真贯彻落实党中央、国务院重大决策部署，以“高效办好一件事”为中心，继续开展“便捷办税春风行动”，以“竭诚为纳税人服务”为己任，围绕纳税服务高频事项和纳税人、纳税人反映的突出问题，深入开展扩大内外部协作，发挥税务大数据作用，有效清理卡点，提高“办事”便利性和“办事”效率。

国家税务总局

关于开展2024年“便税便民春风行动”的意见

税服管〔2024〕19号

国家税务总局各省、自治区、直辖市、计划单列市税务局，国家税务总局驻各地特派员办事处，局内各单位：

为深入贯彻党的二十大精神，认真落实中央经济工作会议和全国两会部署，巩固和扩大习近平中国特色社会主义思想教育成果面向新时代，更好服务经济社会发展全局，国家税务总局决定，2024年以“不断提高效率，为人民办实事”为主题，重点推动落实国务院围绕税务系统“高效办一件事”，持续开展“便民办税春风行动”，推出一系列惠民办税服务措施，进一步增强纳税人的获得感和满意度。

一、总体要求

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，从纳税人和纳税人角度出发，聚焦高频纳税事项围绕纳税人、纳税人的热点诉求，树立强烈主动服务意识。强化科技支撑和数字赋能，着力提高税务征管效率，全面提升税务服务的可及性、平衡性、公平性，真正用心优化税务服务，办好惠民实事与企业竭诚合作。持续营造市场化、法治化、国际化的税务营商环境，为服务高质量发展作出积极贡献。

二、进一步夯实税费服务供给基础

持续丰富纳税服务多元化供给，从优化纳税业务办理渠道、优化纳税信用评价、优化涉税专业服务管理等入手，进一步夯实纳税服务供给基础，推动纳税服务整体提升。税务服务水平。

（一）优化税务业务办理渠道。全面推动全国统一标准化电子税务局上线，实现税务服务智能化升级；开发移动版电子税务局，拓展“掌上应用”服务，提高精准推送、智能计税、预填申报的便捷水平，更好满足纳税个性化需求。升级自然人电子税务局，优化网页扣缴功能，丰富扣缴功能模块，增强实用性、便捷性，更好满足扣缴义务人需求；优化手机界面布局，直观展示处理界面，新增“等待”“办理”模块，提供分类详细的提示和指导，方便居民个人实际操作。优化自助办税终端布局，探索利用综合自助终端提供“24小时不间断”服务，方便纳税人、缴费人“就近办事、方便办事”。

（二）优化纳税信用评价。帮助新设立的经营主体尽快提高信用水平。纳税人纳入税收抵免管理满12个月，但因不满一个评估年度未参加年度评估的，可申请税收抵免重评估；税务机关将根据过去12个月的税收抵免管理情况，在下个月对其税收抵免进行审查。纳税信用状况，确定其信用等级，并提供查询服务，帮助新设立的经营主体更快积累信用资产。明年起，A级纳税人纳税信用等级提高1分。连续评定为A级的，可累计提高（起始分数最高不超过100分），增加A级纳税人的容错能力。优化“银税联动”合作机制，加强部门间信用信息共享和应用，提高守信小微企业和个体工商户融资便利。

（三）优化涉税专业服务管理。转变涉税专业服务机构监管模式，有序推进涉税专业服务集中监管，推动区县税务机关管辖的涉税专业服务机构集中归一税源管理分局（科室、所），逐步实现涉税专业化服务机构“一个部门管”、“一群人专业管”。构建税务师身份识别指标，完善涉税专业服务机构及其从业人员基础信息，加强部门间数据共享，形成监管合力，促进涉税专业服务行业健康发展，更好服务纳税人。

三、进一步提高纳税服务需求响应能力

持续关注税费相关高频热点诉求。在完善高效回应纳税人、缴费人诉求的工作机制的同时，我们将进一步紧密结合企业群众的实际需求，着力打通税收支付关口，实施分类精准政策，完善与税收相关解决与成本相关的索赔的效率。

（四）完善申诉解决机制。继续深化“群众呼我行动”“接到投诉第一时间处理”“投诉第一处理”，畅通纳税人、纳税人投诉征集渠道，强化直接联系点的“触角”功能为税务机关感知投诉，进一步提高投诉处理效率，顺利处理纳税人、纳税人反映的诸多热点诉求，并将处理情况及时向社会公开。优化税收优惠政策精准推送，充分发挥工作机制作用，进一步提高宣传引导成效，切实解决纳税人、缴费人申报享受中遇到的问题。优化可视化问答服务。通过数据比对等方式，收集分析纳税人和纳税人的实名诉求，主动向纳税人推送邀请并解答热点诉求，实现“一地答疑、多地分享”和“一处”。回答问题并在多个地方分享”。问答和产品分享。”

（五）增强解决疑难问题的有效性。扩大个人所得税综合纳税优先退税范围，将申请简易申报的纳税人纳入优先退税范围。制定支持制造业发展税费优惠政策指引，帮助纳税人、缴费人更好理解和运用税费优惠政策。开展新纳税人“开放第一课”活动，精准推送新纳税人想了解、需要掌握的政策、指南等宣传引导产品。围绕以私营经济为主体的小微企业和个体工商户，连续第四年开展“春雨育苗”专项行动，优化纳税人宣传引导方式，特别是小微企业主体，提高针对性和实效性。充分利用数字技术，推动大企业服务模块试用；推动大企业跨区域涉税事务协调机制建设，高效协调解决大企业涉税诉求。继续深化“一带一路”税收征管合作机制，扩大《中国税收居民身份证明》适用范围，提高企业“走出去”和“引进来”的服务水平。

四、进一步强化税务服务数字化赋能

继续深化数字赋能，推动数据交换共享，加强数字技术运用，促进纳税流程优化、数据简化、成本降低，切实实现纳税服务高水平优化提升。

（六）促进数据交换共享。加强与退役军人、农业农村等部门的数据共享，优化系统查询、提醒等功能，方便纳税人享受支持创业就业的税费优惠政策。依托部门间数据共享，完善大病医疗专项附加扣除信息预填功能，为纳税人提供方便、及时享受的信息预填服务。优化自然人电子税务局手机个人养老金税前扣除“一站式”申报功能，通过部门间信息共享获取个人养老金缴费凭证信息。纳税人无需下载缴款凭证即可申报个人所得税税前扣除。通过将房产交易信息与房产税、城镇土地使用税税源信息进行关联，系统自动预填房产税、城镇土地使用税税源信息采集表。纳税人补充、更正、确认后，即可完成税源信息采集，进一步缓解问题。税收负担；有条件的地区自然资源开发利用与其他部门进行信息互通，进一步提高预填信息的准确性、完整性和便利性。通过与医保部门信息共享比对，建立困难人员参保补助信息库，对未参保困难人员进行精准宣传、细致服务，制定补助政策落实困难参加基本医疗保险。

（七）加强数字技术应用。借助数字技术，依托可信身份系统、电子证照共享、电子报送等方式，进一步简化办税材料，提高办税效率。加快铁路、民航发票电子化改革，有效降低企业票据管理成本，更好满足旅客便捷用票需求。积极推广“乐企”平台，为符合条件的集团企业准入创造条件，扩大自用、他用、联用等试点服务范围，为企业提供数字发票开具、交付、使用等服务，推动企业业务、金融、税务一体化将推动经济社会数字化转型。配合有关部门进一步扩大电子发票、电子报销、会计、归档等一体化联合试点范围，促进企业交易成本降低。

五、进一步推动纳税服务方式创新

持续关注纳税人精细化、场景化服务需求，创新服务方式，优化升级“跨域办理”、“跨境办理”、“批量办理”、“一次办理”等综合服务场景。窗口办理”，推动办税服务档案完善升级。

（八）推进“跨域作战”。依托征收互动服务，建立健全两地收件办理协同联动工作机制，在办税服务大厅开设“远程虚拟窗口”，运用远程身份验证等技术、音视频互动、数据传输、屏幕共享探索实施省内、跨省税务事项办理，满足纳税人特殊事项、特殊群体、特殊情况跨区域进部门的需求加工。推动跨区域涉税事项报告和异地业务网上办理，通过场景化征收，整合跨区域涉税事项报告、报检、预缴、反馈等功能。通过全国统一规范的电子税务局，纳税人可以一次登录，直接办理跨区域涉税事宜，避免频繁的账户身份切换。

（九）推进“跨界经营”。丰富“税路通”跨境服务品牌知识产品，梳理并动态发布国际税务热点信息，帮助纳税人及时了解国际税务动态，进一步推动跨境涉税疑难问题的解决问题。整合相关功能，为“走出去”企业提供线上“一站式”服务，根据纳税人定制需求精准推送投资目的国（地区）涉税信息。建设和优化英文税收政策法规数据库，方便跨境纳税人查询税收政策。推出对外支付业务智能预填和综合处理，结合合同信息采集、对外支付纳税备案等相关事项，实现不同形式相关要素之间的复用和预填，减轻企业填报负担；针对不同类型的非居民收入项目，纳税人可通过点击选择实现智能计税和多税种一键申报，提升申报体验。优化跨境缴税、退税处理方式，依托财税、国库、银行横向联网系统，支持跨境税款全程电子化缴退，提高跨境办理便利性税务业务。

（十）推行“批量化”。紧扣涉税专业服务便利办税需求，优化电子税务局涉税专业服务机构及其工作人员办税功能，实现涉税专业服务机构批量申报，提高涉税专业服务机构的服务质量。涉税专业服务报关效率及使用经验。

（十一）推行“窗口管理”。继续优化不动产登记、纳税“一窗办理”，为纳税人申报、纳税、领取发票、印花税票提供更加规范、便捷的服务；进一步提高线上和移动应用服务水平，优化二手房交易税费网上办理。付款方式可实现在线发票开具。推动涉企不动产登记、纳税“一件事”，会同自然资源等部门设立企业服务专区或窗口，为企业提供便捷、高效的登记、纳税服务。

六、保障措施

各地税务机关要进一步提高政治站位，积极引导税务干部增强服务意识，切实履行职责，全心全意为纳税人服务，努力在高水平上优化纳税服务实现新突破。要加强组织领导，细化职责分工，深化内外协作，加强统筹谋划和实施。要及时研究解决实施中的重大问题，有效防范和化解工作风险，复制推广经验做法，切实推动国务院“高效办好一件事”的部署在税收系统取得实效。要加强宣传引导，努力营造纳税服务水平不断提高的良好氛围，有利于激发各类经营主体活力，服务新生产力发展，为高质量发展作出贡献。中国式的现代税收实践。

附：2024年“便民办税春风行动”工作任务表（略）