在合法合规的前提下，科学合理地规划税务，实现节税增效，成为众多企业家和财务管理者关注的焦点。企业节税的策略多种多样，在下文介绍了与之相关的原因与方法!

贸易行业税负压力大主要原因

1.公司采购人员在采购过程中，不注意发票的管理，供应商不愿意提供发票，把价格降得低一点，采购人员为了节约成本也会答应，再加上企业如果财务对于报销管理不严格，就会导致企业没有相应的进项，导致企业税负压力大。

2.企业有相应的进项发票进来，但供应商都是一些小规模纳税人或者个体户，对方无法提供发票或者足额抵扣的发票，就导致企业是3%的进项进来，13%的销项卖出去，这样也会导致企业的增值税税负压力大。

小规模纳税人节税方法

一、日常多积累费用票

什么是费用票?就是为了开展工作而进行的消费所开的发票，例如打车费、办公器材购买、招待费。费用票也可以计入成本，用于抵扣销项税。但是请客户吃饭的招待费太多可不行,税务局不会认可。

二、企业承担员工个人所得税可税前扣除

如果企业跟员工有协议，需要承担员工的个税，企业需要列入“应付职工薪酬”科目核算，可以税前扣除;临时工和兼职工可以走劳务派遣，日结工资低于800可免交税，但一定要对方提供正确的个人信息。

三、每一笔进货要正式发票

老板们记得在谈生意的时候，就要在合同标注好开正式发票才进行合作。

四、小微企业享受减半征收政策

小微企业减半征收政策(2023年新规)，年利润(即应税所得额小于300W交5%，这个需自行申报;大于300W按25%缴纳，大于500W自动升为一般纳税人不享受优惠政策。

五、小规模季度不含税收入 30 万以下“免税”

(1)季度不含税收入低于30万，开具普票，免征增值税。(2)季度不含税收入低于30万，开具普票+专票，征专票部分。

(3)季度不含税收入大于30万，全额缴税

入驻税收洼地园区

六、有些较为偏远的城市会存在收税洼地，将公司注册在这样的园区可以享受低税点，和税收返还，如果你在园区纳税很高，还能受到奖励。

企业节税

一、了解和利用税收优惠政策

1、普惠性税收优惠政策:例如，通过调整业务架构，对于年应纳税所得额不超过300万元的小型微利企业，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，实际税负率仅为5%。

2、高新技术企业优惠:认定为高新技术企业的，可以享受研发费用加计扣除政策，同时企业所得税减按15%征收。

3、地方优惠园区政策:合理利用地方优惠园区的税收优惠政策，如个体户核定政策，享受核定后完税，综合税负可低至2.5%以内。

二、合理安排经营业务

1、分流业务:在优惠园区设立有限公司，通过分流业务将业务转移至园区内的公司，享受一定比例的税收奖励，如增值税缴纳100W，次月返还45W。

2、转换为外资企业:我国对外商投资企业实行税收倾斜政策，可以考虑由内资企业向中外合资、合作经营企业等经营模式过渡。

3、进入特殊行业:如服务业中的托儿所、幼儿园、养老院等提供的养育服务，以及医院、诊所提供的医疗服务等可享受免税或减税优惠。

三、利用税收筹划工具

1、捐赠:通过中国境内的国家机关、社会团体向教育和其他社会公益事业或遭受严重自然灾害地区、贫困地区的捐赠，金额未超过应纳税所得额的部分，可从应纳税所得额中扣除。

2、理财产品:购买投资基金、保险、国债等理财产品，既能节税又能增加收益。

3、购买专利:可将技术专利作价投入公司，改善公司财务状况，减少投资时的资金压力，同时增加成本费用，减少利润，从而降低所得税。

四、注重税务合规性

1、熟悉税法规定:企业应充分了解和掌握国家税收法律法规，确保经营活动符合税法要求，避免因不了解税法而导致的违规行为。

2、合理安排纳税时间:如企业存款不足以支付当期税金可申请延期缴纳税款，但需确保符合税法规定的条件，

3、合理利用发票:企业应确保发票的合法性和真实性，通过合理的发票管理降低税负，

五、寻求专业税务咨询

由于税务法规的复杂性和变化性，企业应寻求专业的税务咨询和筹划服务，以确保节税方案的合法性和有效性。税务师可以根据企业的实际情况和需求，提供个性化的税务筹划方案，帮助企业降低税负，实现合规经营。

企业或者小规模纳税人的税务是需要专业人士来进行的，在上面介绍了与税务相关的事情，假如对于上面还有不明白，或者有其他相关疑问，可以在下面打出！

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