1、酝酿新一轮财税改革，信息化或是重要抓手

据新浪财经，2023年度审计工作报告日前发布。《国务院关于2023年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》中提出，建议谋划新一轮财税体制改革，持续加力化解重大经济风险。

与此同时，二十届三中全会确期，将于7月15日至18日召开。结合目前的宏观背景（经济下行压力加大、地方债务风险上升），本轮改革正当其时。税务方面，主要涉及税费制度改革、税收征管体系改革，前者包含个人所得税（扩大税基）、消费税（或向地方倾斜）、税收优惠政策改革等，后者将强化数字化、智能化的技术运用；财政方面，主要包含完善地方税系、转移支付改革、健全现代预算制度等。总体而言，激发市场活力、激发地方政府积极性、增强财政可持续性、促进收入分配公平等是本轮财税体质改革的主要目标。同时需要注意的是，财税改革不是平地起高楼，而是渐近式改革。由于改革具有路径依赖，是原有财税体制基础上的路径调整，往往新一轮的改革方向就隐藏在上一轮改革的细节中。财税乃国之大计，信息化贯穿始终，财税IT供应商有望持续增长，可留意财税IT相关标的。

2、3天、4家、170亿！密集高分红，70亿资金扫货银行股

据财联社消息，6月27日，A股银行股盘中逆势走强，工商银行、南京银行、渝农商行、交通银行等多股均创年内新高，农业银行逼近历史新高。

沪指回落3000点之际，“避险资产”重获关注，近来正处于“密集分红期”的银行，尤其受到“耐心资本”关注。根据此前公告披露，国有六大行2023年度合计分红金额将首次超过4100亿元，再创历史新高。大手笔、密集的分红在“资产荒”的背景下显得更加诱人。而无风险收益率的大幅下行，更加刺激了长期机构投资人对银行股这类“高股息”资产的配置热情。今年“涨幅领先”的银行股，估值仍然较低。数据显示，截至5月31日收盘，银行板块年内涨幅约20%，处于领跑位置，但银行估值依旧处于洼地，PB仅有0.5倍左右。在“数千亿分红”的吸引下，更多资金会继续追捧银行股。

3、虚拟电厂建设大提速，概念股持续活跃

据网易消息，近日，《深圳市支持虚拟电厂加快发展的若干措施》印发，文件围绕4个维度提出12条具体措施推动虚拟电厂加快发展，提出到2025年，源网荷储一体化发展取得显著成效，建成具备100万千瓦级可调能力的虚拟电厂，逐步形成年度最大负荷5%左右的稳定调节能力。

随着新型电力系统建设推进，虚拟电厂有望迎来快速发展。相关机构预计，到2025年，虚拟电厂平均每年投资建设规模达到200亿元，运营市场规模每年在50亿元以上。相关专业人士则预计到2025年虚拟电厂整体容量空间有望超700亿元，到2030年超1900亿元。2024年4月1日起实行的《全额保障性收购可再生能源电量监管办法》明确规定，电网可不再全额收购可再生能源，这意味着可再生能源供给方需要寻找新的电力销售途径，虚拟电厂就是绝佳选择。而随着全国统一电力市场和电力现货市场的建设在未来进一步推进，电力市场交易总量与市场主体的数量将进一步增加，对电力系统综合调节能力的要求将随之提升，从而带动对虚拟电厂辅助服务的需求。可关注虚拟电网建设、运营各各环节的盈利机会。

4、一度炒到10万一台！苹果重磅新品国行版来了，AI赋能加速行业发展

据财联社，苹果中国官网显示，苹果Vision Pro国行版将于6月28日正式发售，售价29,999元起。较以往新品发售有所不同，苹果中国官网此次专门上线了Vision Pro发售倒计时，倒计时以秒为单位计算。

苹果Vision Pro在美国首次开售后很快便被抢购一空，国内代购价格最初甚至被炒到了10万元人民币左右；同时，苹果官网的倒计时以秒为单位计算，说明苹果方面对于此次的销售前景也较为乐观，预计本次Vision Pro国行版上市，或将引发一轮抢购潮。目前XR行业正处于“VR增速放缓、MR有望起量、AR尚待技术成熟”的阶段；在苹果发布Vision Pro上市后，MR行业有望迎来新一轮发展机遇，同时AIGC技术的兴起有望深度赋能硬件及内容，加速XR行业发展。关注苹果Vision Pro产业链相关企业。