第一讲 采购环节增值税税务筹划

一、购货规模与结构的筹划

二、购货时间的筹划

三、购货单位的筹划

四、结算方式的筹划

五、购货合同的筹划

六、从一般纳税人采购因素分析

案例 某企业向一般纳税人、小规模纳税人采购办公用品的成本和增值税税负综合比较

七、尽早取得专用发票抵扣

案例 某大型生产企业尽早取得增值税专用发票抵扣的增值税税负分析

八、成立享受即征即退税收优惠政策的关联企业

案例 某企业集团下属3个子公司增值税处理

案例 某企业开发软件享受政策优惠

第二讲 销售环节增值税税务筹划

一、改直接销售为代销

二、兼营销售

三、混合销售

案例 某科研单位混合销售

四、销售价格的筹划

五、销售收入实现时间的筹划

六、销售方式的筹划

七、销售地点的筹划

八、改直接销售为赊销

九、改直接销售为分期收款

十、商品移库

案例 某电视机生产企业采用委托代销的方式节税

十一、不动产买卖的增值税避税

案例 某企业加大不动产投资以降低增值税税负

第三讲 企业所得税税务筹划

一、企业所得税筹划技巧

二、准予扣除项目的确认与调整

三、业务招待费支出的税务筹划

四、小微企业所得税优惠政策的解读与利用

案例 某服务机构企业所得税税务筹划

第四讲 增值税风险防控与税务规范

一、纳税时间9个常见涉税问题与风险防控

二、销项税5个常见涉税问题与风险防控

三、进项税7个常见涉税问题与风险防控

四、虚开增值税专用发票6个涉税问题与风险防控

五、增值税税务规范

案例 A企业增值税风险防控的做法

第五讲 企业所得税风险防控与税务规范

一、收入总额5个常见涉税问题与风险控制

二、成本项目10个常见涉税问题与风险控制

三、费用4个常见涉税问题与风险控制

四、税金3个常见涉税问题与风险控制

五、营业外支出3个常见涉税问题与风险控制

六、固定资产6个常见涉税问题与风险控制

七、企业所得税税务规范

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