近日，又有一家公司因向个人收取款项被调查！如果您的个人账户收款高于此金额，请小心！

#01

另一家公司使用个人账户收款

1月8日，广东省税务局公布行政处罚案件。该公司因从个人账户收取款项被罚款28,320.79元。

违法事实：佛山市智慧芒果财税服务有限公司2020年3月至2022年12月通过现金及私人银行账户（含自营二维码）收款方式取得含税销售收入合计1,614,150.00元。销售收入未入账，未开具发票，未进行纳税申报。

处罚内容：罚款28320.79元。

#02

“个人账户收款高于这个金额，

当心！ ”

除了上述案例之外，还有一个比较典型的案例：

2023年10月，某企业因个人账户收款未申报纳税而构成逃税，仅罚款就高达300万元。

那么，个人账户收款查起来有多容易呢？《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》曾给出明确答案：

这三种情况将受到重点监管：

任一账户现金交易金额超过5万元；对公账户转账超过200万元；私人账户转账超过20万元（境外）或50万元（境内）。

可疑交易监管15个重点领域：

短期来看，资金是分散调入调出，还是集中调入调出；资金收支频率、金额与企业经营规模明显不符；资金流向与企业经营范围明显不符；企业日常收支情况与企业经营活动特征明显不一致；周期性大额资金收付与企业性质和业务特点明显不符；同一收款人和收款人之间短期内频繁发生资金收支；长期闲置的账户因不明原因突然被激活，短期内出现大量资金回笼。支付；经常短期收取与其业务明显无关的个人汇款；现金存取的金额、频率、用途与正常的现金收支明显不符；个人银行结算账户短期内累计现金收支100万元以上；走私、恐怖活动严重地区客户之间的业务交易量大幅增加，资金支付在短时间内频繁发生；开户、关户频繁，关户前收付大量资金；故意分成几部分以避免大额支付交易监控；中国人民银行规定的其他可疑支付交易；金融机构认定的其他可疑支付交易。

《中国人民银行关于试点取消企业银行账户开户许可证核发的通知》（银发[2018]125号）提到，非银行支付机构也需要提交大额交易报告，这意味着通过微信、支付宝等第三方支付机构进行的大额交易也将被已审核！

#03

“对‘双高’者加强监管！”

一、中共中央办公厅、国务院办公厅发文《关于进一步深化税收征管改革的意见》，明确：

建立健全基于“信用+风险”的新监管机制……依法加强对高收入、高净值人群的纳税服务和监管；

加强重点领域风险防控和监管。对偷税问题多发的行业、地区和群体，根据税收风险适当加大“双随机一公开”抽查比例；

对隐瞒收入、虚列成本、转移利润、利用“税收洼地”、“阴阳合同”及关联交易等逃税行为，加强防范体系建设，按照规定加大防控和监督检查力度。与法律。

2、根据《国家税务总局关于切实加强高收入者个人所得税征管的通知》：

重点关注高收入行业企业中高层管理人员的各类工资薪金收入，特别是各类奖金、补贴、股票期权、限制性股票等激励收入；

推动年收入12万元以上纳税人自行纳税申报规范化管理，不断提高申报数据质量，加强申报和补缴税款管理；

利用各类发票抵扣个人收入逃税个人所得税的行为，严格按照税收征收管理法的规定处罚；

对发生消费支出、向法人借款的投资者及其家庭成员，要认真做好日常税源管理和检查，依法对其相关收入征税；金额较大的，应当核实费用凭证的真实性。性别、合法性；

加强税务机关与公安、工商、银行、证券、房管、外汇管理、人力资源社会保障等相关部门和机构的协作，共享涉税信息，完善配套措施。

#04

》微信、支付宝支付

如何规避风险？ ”

虽然微信、支付宝私人代收代付存在风险，但只要企业正常申报收入、纳税，就可以有效规避风险！

以公司名义开设微信、支付宝账户。

这是一个对公账户，与银行账户性质相同，可以用于正常交易。

个体工商户设立单独的微信和支付宝账户。

允许个体工商户通过个人账户收款，但为了与家庭消费区别，建议单独设立微信和支付宝账户进行收付，避免公私账户无法区分。

个人账户收款及时划入对公账户。

有时将资金存入个人账户较为方便，但为了避免收入漏报，应及时将收入转入对公账户。

保存好账单和付款凭证。

支付宝、微信的票据和付款凭证与银行等金融机构的付款凭证具有同等效力，企业应定期打印并保存。

及时索取凭证。

个人使用微信、支付宝支付的，应及时索取凭证，用于抵扣进项税额或用于记录成本费用。

最后给大家提个醒！注意保护个人信息，不进行非法交易。

1、遵守法律法规，不从事非法交易、洗钱等违法活动；

2、使用微信、支付宝等平台转账、收款时，注意保护个人信息安全，不要随意向他人透露；

3、转账、收款金额超过规定金额的，及时向有关部门报告并接受审核。