2、本制度适用于XX公司财务部全体员工。

2、财务部组织机构图

三、财务部职责

1、负责公司资金筹措和使用、资金运作、会计核算和成本核算。

3、负责审核各类经济合同以及按规定程序和条件支付各项款项。

4、负责报销内部费用，及时为员工办理各项社会保险。

5、负责组织财产清查工作，建立各类财务辅助台账。

6、负责组织债权债务的清理、催收。

7、负责与银行、审计、税务、社保等相关部门的业务联系。

8、定期整理、装订、备份会计凭证、报表等资料，并妥善保管。

9、定期对相关数据进行分析比较，及时编制月度、季度、年度分析报告。

10、参与公司投资项目可行性研究。

11、参与制定公司中长期发展规划和项目发展计划，参与编制年度、季度、月度经营工作计划。

12、完成公司领导交办的其他任务。

四、财务部各岗位职责

财务经理岗位职责

1、在公司董事会的领导下，负责主持财务部的全面工作，组织、督促部门人员全面完成部门职责范围内的各项工作；

2、落实本部门岗位职责制度和工作标准，与生产、业务、采购、仓库等部门保持密切的工作联系，加强与相关部门的协作；

3、负责组织公司财务管理制度、会计成本核算程序、成本管理会计监督及相关专项财务管理制度的制定、修改、补充和实施；

4、组织领导编制公司财务方案并审议财务方案。制定资金筹集和使用计划，综合平衡资金，打通财源，加快资金周转，提高资金使用效益；

5、按照上级规定和要求，组织领导本部门编制财务决算；

6、负责组织公司成本管理工作。进行成本预测、控制、核算、分析和考核，降低消耗、节约成本，提高监管水平，保证公司利润目标的完成；

7、负责建立健全公司财务审计、审计内控制度，并监督其实施；

8、并指导、监督仓库主管做好内部管理工作。

9、负责审核公司报表及会计凭证。

10、负责定期编制财务分析报告，评估经营成果，及时提出建议，推动公司不断提高管理水平。

11、负责审核并向财政、税务、工商、海关等部门报送税务信息。

12、负责协助各部门制定考核指标，分析各项考核指标的落实情况，及时提出改进措施。

13、审查公司经营计划和各类经济合同，并认真监督其执行情况，参与公司技术、经营、产品开发、基本建设、技术改造等项目经济效益的解决；

14、参与审查物价、工资、奖金的调整和涉及财务收支的各项计划；

15、组织考核，分析公司经营成果，提出可行的建议和措施；

16、负责会计人员的业务培训。规划会计机构设置、会计专业岗位和会计人员配备，组织会计人员培训和考核，坚持会计人员依法行使职权；

17、负责向公司董事会报告财务状况和经营成果。定期或不定期报告各项财务收支和损益，便于管理层及时决策；

18、有权向主管提出下级人选并对其工作进行评价；

19、完成公司领导交办的其他任务。

税务会计岗位职责

1、根据国家财务会计规定和行业会计规定，结合公司特点，负责制定公司会计相关工作细则和具体规定，报领导批准后组织实施。

2、按照国家会计规定，准确及时地做好会计结算工作，正确进行会计核算，填写和审核会计凭证，登记明细账和总账，收付货币和有价证券、财产的收付、增加、减少核算资金使用情况、资产资金增减情况以及资金收支情况。

4、负责公司税费的计算、申报和结算，协助相关部门进行财务审计和年检。

5、负责会计监督。根据规定的成本、费用范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用审批程序是否符合公司规定。

6、及时开展会计凭证、账簿、报表等会计凭证的收集、编制、归档等会计档案管理工作。

7、积极分析和评估财务信息，向领导提供及时、可靠的财务信息和相关工作建议。

8、协助处理部门内部事务，负责指导和安排税务会计助理的日常工作，完成财务经理交办的其他工作。

总账会计工作职责

1、负责核对出纳现金、银行存款余额与实际账务是否相符，并与ERP系统核对。

2、负责现金收支单据的审核。检查单据是否符合相关规定，项目填写是否完整，数值计算是否正确，大小、金额是否相符，相关签名、印章是否齐全等。

3、负责审核仓库实物账的准确性和库存盘点表的准确性，确保账目一致，仓库实物账与总账、明细账数据和金额一致。每月审查成本会计师准备的损益报告。损益报财务经理、总经理批准后，按规定进行会计处理。

4、负责定期将经审核的原始凭证处理为会计凭证，并定期交财务经理审核。审核无误后，将作为正式记账凭证过账。会计凭证的填写应做到数字真实、内容完整、会计科目一致。

5、负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。它还按部门收集和分配各种行政费用，为每个部门准备详细的费用报告，并定期进行垂直分析。及时向财务经理或董事会报告公司异常开支，鼓励各部门杜绝浪费，自觉节约开支。

6、负责定期检查公司往来债权债务账务，包括核对集团公司往来账款，按时核对明细账与往来应付、应收账款，报告坏账及与实际账目不符的情况及时向财务经理或董事会提出处理。

7、负责公司日常财务会计工作，负责公司固定资产的登记、核销，按规定计提折旧，建立固定资产台账。

10、负责整理会计资料。会计资料及相关经济资料应按月整理装订，确保单据齐全，凭证整齐、美观、便于查阅。

11、监督月末和年末的库存盘点。

12、负责指导、安排总账助理的日常工作。完成财务经理交办的其他工作。

成本会计岗位职责

1、在财务经理的领导下，按照国家会计法规、公司会计制度和成本管理规定，负责制定公司各部门成本会计实施细则，报上级批准后组织实施。

2、积极配合相关人员对公司重大项目和产品进行成本预算，编制项目成本计划，提供相关成本信息。

3、负责公司产品成本核算和成本分析工作，并按时编制相关产品成本核算和成本分析报告。相关报告应当于每月15日前提交公司财务经理和董事会审核。

4、负责每月检查、核实材料库、成品库的出库物品及物料统计是否齐全、正确。负责核对仓库提供的库存报表与仓库库存明细账，确定库存损益，并编制相关损益报表。

5、负责检查车间补料文件，发现异常情况及时向上级主管汇报，以促使各部门及时改进措施。

6、负责监控各部门车间维修用品的申请与领用和办公用品的申请与领用，发现异常情况及时向上级主管汇报，并提出各部门用品的领用标准。

7、负责公司采购物资、实际入库物资、实际领料情况的统计和分析，并按时准备相关报告提交给董事会、财务经理、审计师，并提出相关建议材料控制。

8、持续监督检查各部门成本计划的执行情况，及时报告问题。按时提出降低成本的控制措施和建议。

9、做好相关成本数据的整理、归档、建库、查询、更新工作。

10、负责指导、安排财务秩序失信人的日常工作。完成财务经理交办的其他工作。

会计会计师职位职责

1、负责每月与现有客户的对账工作。要求每月20日前对所有客户的活期报表进行核对，妥善保存活期报表，并定期由客户装订成册供查询。

2、负责审核采购部门下达的采购订单、客户交货单、日常入库明细是否一致，包括单价、金额、数量等明细项目。及时提醒仓库提交相关入库单据。

3、负责审核仓库提交的相关单据与财务订单运营商ERP系统中入库单的相关项目是否一致。若不一致，应及时通知财务订单操作员更改ERP数据。

4、负责审核公司外发加工订单，并及时输入ERP系统调整应付余额。

5、负责定期与总账会计核对总账、明细账往来账目，确保账目一致。

6、负责与采购部门、供应商及时沟通，确保往来账目清晰准确。

7、定期进行往来账户的盘点和核查。检查过程中，发现确属无法收回的流动资金的，应当查明原因，明确责任，并按规定程序报有关部门和董事会批准。

8、定期编制详细的应付账款资产负债表，提交董事会和出纳，以便公司安排付款事宜。

9、负责及时整理材料采购、入库单据，并于月底提交总账会计进行会计处理。

10、完成财务经理交办的其他工作。

工资会计工作职责

1、负责每月及时从人事部、车间管理部、后勤部及相关部门获取相关信息，每月按时计算公司员工工资。要求每月20日前完成上个月工资表的编制。

2、负责离职员工工资的结算。

3、及时检查人事部门提供的员工考勤记录和加班记录，并要求相关人员配合。

4、遵守公司领导关于公司员工工资调整的指示。

5、按月清理已计算但未领取的工资，以便出纳办理相关手续并提交总账处理。

6、完成财务经理交办的其他任务

收银员岗位职责

1、负责管理公司日常备用金。严格遵守公司资金管理规定及其他相关制度，做到每日现金结算、每月结算。现金应当每日核对、清点，确保会计凭证与账目相符。发现错误的，应当及时检查并纠正。

2、负责公司日常现金收付业务。每天及时登记现金日记账，审核现金支付单据是否符合相关规定，包括审核报销程序、发票单据和金额，以及临时借款的用途、使用期限、报销期限等。

3、负责管理公司银行存款账户，办理银行催收款项。每月按时去银行领取银行对账单并与银行账户核对。如有差异，应及时编制银行存款余额调节表。

4、严格审核临时借款的用途、报销控制使用限额和报销期限。

5、负责保管、整理公司资金收付的相关单据，并及时移交总账助理进行会计处理。

6、负责公司资金预算工作，按时编制公司资金使用报告，并提交相关领导。

7、负责公司工资发放。

8、完成财务经理交办的其他工作。